生命保険料控除はそのまま返還されるのですか？
結論：
控除額は税金が減るだけで返還されない。
生命保険料控除はそのまま返還されるのですか？
生命保険に加入する際、特に学資保険などを検討している方にとって、生命保険料控除は非常に重要なポイントです。
この控除は、所得税や住民税から一定の金額を差し引くことができる制度で、税金の負担を軽減する手助けをしてくれます。
具体的には、所得税では「一般の生命保険料」および「個人年金保険料」が控除の対象となり、支払保険料が100,000円までの場合、控除額は最高で50,000円となります。
住民税についても同様で、一般の生命保険料および個人年金保険料が控除対象となり、支払保険料が70,000円までの場合、控除額は最高で35,000円です。
これらの控除を受けることで、課税所得が減額され、その結果として税金が軽減される仕組みです。
例えば、保険料の控除額が80,000円の場合、所得税が6400円減額されることになりますが、実際に納付している所得税の範囲内での控除となるため、もし5000円しか納付していなければ、控除されるのは5000円までです。
このように、控除額がそのまま返還されるわけではなく、あくまで税額が減額される形になります。
控除の申請方法
自営業の方は、確定申告書に「生命保険料控除」の欄が設けられているため、そこに必要事項を記入することが求められます。
サラリーマンの場合は、通常、10月下旬頃に「生命保険料控除証明書」が郵送されてきます。
この証明書は、年末調整の際に会社に提出する必要があります。
年末調整を通じて、税金が一部減額されることになりますが、これは直接的な返還ではなく、間接的な減税と考えるべきです。
控除には限度額が設定されているため、加入している保険の種類や金額に応じて、どの程度の控除が受けられるかを事前に確認しておくことが重要です。
控除の計算方法
控除額の計算方法については、具体的な計算式が存在します。
例えば、年間の生命保険等の掛け金が10万円を越す場合、所得税からの控除は50,000円となりますが、越さない場合は別途計算が必要です。
このため、保険に加入する際には、控除の上限や計算方法を理解しておくことが大切です。
また、損害保険料控除も存在するため、保険に加入している場合や新たに加入を検討している場合は、これらの控除についても考慮することが求められます。
まとめ
生命保険料控除は、税金の負担を軽減するための重要な制度ですが、そのままの金額が返還されるわけではありません。
控除を受けることで、課税所得が減額され、その結果として税金が軽減される仕組みです。
自営業の方は確定申告書に記入し、サラリーマンの方は年末調整で証明書を提出する必要があります。
控除の計算方法や限度額についても理解しておくことで、より効果的に税金を軽減することができるでしょう。
保険に加入する際は、これらのポイントをしっかりと押さえて、賢く活用していきましょう。
箇条書きメモ
– 生命保険料控除の概要
– 所得税からの控除額は最大50,000円
– 住民税からの控除額は最大35,000円
– 控除額は税額の減額であり、返還ではない
– 契約後に控除証明書が郵送される
– 所得税率に応じた減額
– 控除額が8万円の場合、所得税が6400円減額
– 自営業者は確定申告で記入
– 控除には限度額がある
– 損害保険料控除も考慮する必要がある
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